Schweizer Gehalt 2025: Brutto-Netto-Gehalt berechnen + Sozialabgaben

Das Schweizer Gehaltssystem ist weltweit einzigartig: 13. Monatslohn, geteilte Sozialabgaben, obligatorisches BVG ab CHF 22'050. Hier ist der vollständige Leitfaden für Arbeitgeber und Arbeitnehmer.

Unterschied Bruttogehalt vs Nettogehalt

Bruttogehalt

Vereinbarter Betrag im Arbeitsvertrag, vor Abzügen.

Beispiel: CHF 6'000/Monat brutto.

Nettogehalt

Tatsächlich ausgezahlter Betrag auf Bankkonto, nach obligatorischen Abzügen.

Beispiel: CHF 6'000 brutto → ~CHF 5'100 netto (je nach Kanton und persönlicher Situation).

Obligatorische Abzüge (vom Brutto abgezogen)

1. AHV/IV/EO (Alters-, Invaliditäts-, Mutterschaftsversicherung): 5,30%
2. ALV (Arbeitslosenversicherung): 1,10% (bis CHF 148'200/Jahr)
3. BVG (berufliche Vorsorge 2. Säule): 7-18% je nach Alter
4. NBU (Nichtberufsunfallversicherung): ~1-2%
5. Quellensteuer (Ausländer ohne C-Bewilligung): 0-25% je nach Kanton und Gehalt

Arbeitgeberbeiträge (zusätzlich zum Bruttogehalt)

Arbeitgeber zahlt zusätzlich zum Brutto:

• AHV/IV/EO: 5,30%
• ALV: 1,10%
• Berufsunfall BU: 0,5-2%
• BVG: Arbeitgeberanteil (gleich oder höher als Arbeitnehmer)
• Familienzulagen: 1-3% je nach Kanton

Echte Arbeitgeberkosten: ~120-130% des Bruttogehalts.

Beispielberechnung CHF 6'000/Monat Gehalt

Arbeitnehmer (ledig, 30 Jahre alt, Waadt)

Monatliches Bruttogehalt  : CHF 6'000

Arbeitnehmerabzüge:
- AHV/IV/EO (5,30%)       : - CHF 318
- ALV (1,10%)             : - CHF 66
- BVG (10%)               : - CHF 600
- NBU (1,4%)              : - CHF 84

Ausgezahltes Nettogehalt : CHF 4'932

Arbeitgeberbeiträge (zusätzlich)

Ausgezahltes Brutto      : CHF 6'000

Arbeitgeberbeiträge:
- AHV/IV/EO (5,30%)       : + CHF 318
- ALV (1,10%)             : + CHF 66
- Berufsunfall (1%)       : + CHF 60
- BVG (10%)               : + CHF 600
- Familienzulagen (2%)    : + CHF 120

Gesamtkosten Arbeitgeber : CHF 7'164

Gesamtkosten: CHF 7'164 für Arbeitgeber, CHF 4'932 erhalten vom Arbeitnehmer.
Differenz: CHF 2'232 an Abgaben (31% vom Brutto).

Details der Schweizer Sozialabgaben 2025

1. AHV/IV/EO (Sozialversicherungen)

Satz: 10,60% total (5,30% Arbeitnehmer + 5,30% Arbeitgeber)

Deckung:

• Altersrente (AHV)
• Invalidenversicherung (IV)
• Mutterschafs-/Militärdienst (EO)

Maximaler Beitrag: keine Obergrenze (im Gegensatz zu den meisten Ländern).

2. ALV (Arbeitslosenversicherung)

Satz: 2,20% total (1,10% Arbeitnehmer + 1,10% Arbeitgeber) Obergrenze: auf ersten CHF 148'200/Jahr Zusatzsatz: +1% auf Gehalt > CHF 148'200 (nur Arbeitnehmer)

3. BVG (2. Säule)

Obligatorisch: ab CHF 22'050/Jahr Satz: 7-18% je nach Alter

• 25-34 Jahre: 7%
• 35-44 Jahre: 10%
• 45-54 Jahre: 15%
• 55-65 Jahre: 18%

Geteilt: Arbeitgeber zahlt mindestens 50%.

4. NBU/BU (Unfallversicherung)

Berufsunfall (100% Arbeitgeber): 0,5-2% Nichtberufsunfall (100% Arbeitnehmer): 1-2%

5. Familienzulagen

100% Arbeitgeber: 1-3% je nach Kanton Betrag: CHF 200-300/Kind/Monat

13. Monatslohn: Wie es funktioniert

Prinzip

Zusätzlicher Monat Gehalt einmal im Jahr ausgezahlt (meist Dezember).

Berechnung

Wenn Monatsgehalt = CHF 6'000 13. Monatslohn = CHF 6'000 (ein zusätzlicher Monat)

Ist es obligatorisch?

Nicht gesetzlich, aber:

• 85% der Schweizer Arbeitsverträge beinhalten es
• Standard in den meisten Branchen
• Oft in Gesamtarbeitsverträgen

Auszahlung

• Am häufigsten: Dezember (Weihnachtsbonus)
• Oder monatlich (1/12 jeden Monat)
• Oder Mitte Jahr + Jahresende (50/50)

Wie ToBill Arbeitgebern hilft

Gehaltsverwaltung:

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Ergebnis: keine Berechnungsfehler, garantierte Konformität.