Optimisez vos déductions fiscales : guide des dépenses déductibles
En tant qu'indépendant ou dirigeant de PME, chaque dépense professionnelle correctement enregistrée réduit votre charge fiscale.
Dépenses déductibles à 100%
Frais de bureau
- Loyer du bureau ou espace de coworking
- Électricité, chauffage, internet
- Fournitures de bureau
- Matériel informatique et logiciels
Frais de déplacement
- Essence et entretien véhicule (au prorata professionnel)
- Billets de train, avion (déplacements clients)
- Parking et péages
- Location de véhicule pour missions
Frais professionnels
- Formations continues liées à l'activité
- Cotisations professionnelles et abonnements
- Assurances professionnelles (RC, perte de gain)
- Honoraires comptables et juridiques
Dépenses partiellement déductibles
Frais de représentation : 50% déductible
- Repas avec clients
- Cadeaux d'affaires (< 500 CHF/an/client)
- Événements de networking
Véhicule privé à usage mixte
- Méthode forfaitaire : 0.70 CHF/km
- Ou déduction réelle au prorata pro/privé
Bureau à domicile
- Déductible si pièce dédiée exclusivement à l'activité
- Calcul au prorata de la surface
Comment ToBill simplifie la gestion des dépenses
Enregistrement rapide
- Photographiez vos reçus depuis l'app mobile
- ToBill extrait automatiquement les données (OCR)
- Catégorisez en un clic
- Joignez le justificatif PDF
Tableau de bord en temps réel
- Visualisez vos dépenses par catégorie
- Suivez votre budget mensuel
- Anticipez votre résultat fiscal
Export comptable automatique
- Envoi direct à votre fiduciaire
- Format compatible (CSV, Excel, API)
- Toutes les pièces justificatives jointes
Pièges à éviter
❌ Ne pas garder les justificatifs : obligation de conservation 10 ans ❌ Mélanger pro et perso : tenez des comptes séparés ❌ Oublier les petites dépenses : elles s'additionnent ! ❌ Déduire des dépenses non conformes : risque de redressement fiscal
Conseils d'optimisation
✅ Anticipez vos achats : si vous prévoyez du matériel, achetez-le avant la fin de l'exercice ✅ Facturez bien : une dépense sans justificatif n'est pas déductible ✅ Provisionnez : mettez de côté ~30% de votre bénéfice pour impôts et AVS ✅ Automatisez : gagnez du temps avec ToBill et focalisez sur votre cœur de métier
Résultat : avec une gestion rigoureuse des dépenses, vous pouvez réduire votre charge fiscale de 20 à 30%.